Qué es Factoraje Financiero y cómo puede beneficiar en tu Empresa

Introducción

El Factoraje Financiero es una transacción derivada de un contrato, a través de la cual una empresa vende sus cuentas por cobrar o facturas, a una compañía financiera, con el fin de que la empresa emisora pueda recibir dinero en efectivo más rápido de lo que lo haría si realiza la cobranza por sí misma.

Esto ayuda para que la empresa tenga liquidez de inmediato al recibir el pago por esa factura a crédito.

Beneficios del factoraje financiero

Ayuda al crecimiento

El factoraje ayuda a impulsar el crecimiento del negocio al proporcionar los fondos necesarios para mantener el equilibrio, a la espera de que los clientes paguen por las facturas pendientes.

Cuando hay problemas en la administración financiera de una empresa, es una solución viable.

Por ello, cuando se trata de revisar las cuentas por cobrar, el factoraje es la vía para adelantar el cobro sin tener que recurrir a otras salidas.

Con este mecanismo las empresas reciben financiamiento a corto plazo, ya que obtienen el pago anticipado de las cuentas por cobrar derivadas de ventas a crédito a sus clientes.

Factoro cuenta con el proceso completo generar un factoraje financiero de manera rápida, emite tanto XML como PDF con la información necesaria para declarar el pago anticipado por parte de un tercero por lo regular siempre son Bancos los que liquidan la cuenta por cobrar.

Proceso del factoraje financiero

El factoraje es básicamente, aquel contrato por el que un comerciante o fabricante cede una factura a crédito a una empresa de factoraje, es decir, sus derechos sobre créditos a cambio de que la sociedad de factoraje se los pague anticipadamente, pero deduciendo de este importe una comisión o un tipo de interés actualizado. (Dependiendo de la compañía financiera que se utilice para el factoraje)

Mediante el contrato de factoraje, la compañía de factoraje financiero pacta con el cliente en adquirir derechos de crédito que éste tenga a su favor por un precio determinado, en moneda nacional o extranjera, independientemente de la fecha y la forma en que se pague.

¿Cuales son las funciones de la empresa de Factoraje?

• Asumir el riesgo crediticio
• Asumir el riesgo de cambio (si la factura es en moneda extranjera)
• Realizar la gestión de cobranza.
• Realizar el cobro efectivo del crédito y asesorar a su propia compañía aseguradora.
• Asesorar al cliente sobre la salud financiera de los deudores (morosos).

¿Qué tipos de factoraje existen?

Dependiendo de la función que desempeñe, el factoraje puede ser:

A clientes, cuando una empresa entrega sus cuentas por cobrar a la firma de factoring para contar con el flujo de efectivo necesario para mantener sus operaciones. A proveedores, que es cuando las cadenas comerciales pagan por anticipado a sus proveedores a través de una empresa de factoraje. Internacional, que financia las cuentas por cobrar por concepto de exportaciones. Los actores que participan en un convenio de factoraje son:

La parte vendedora, que puede ser una persona física o una empresa, que cede sus facturas a una firma de factoraje mediante un contrato de servicios. La parte compradora, también una empresa o una persona física, que promete el pago a un plazo pactado con la parte vendedora a cambio de los servicios o productos entregados en tiempo y forma. La firma de factoraje, también llamada factor, que funge como intermediario financiero entre ambas partes para financiar a la parte vendedora en tanto se cumple el plazo para que la parte compradora pague las facturas.

Los XML`s deben de cumplir con la información necesaria que el SAT requiere; Son los datos del Emisor, Receptor y el tercero que es la compañía financiera la cual se hizo cargo del pago, en Factoro se cuenta con el proceso completo para poder cumplir con un Factoraje Financiero correcto.

Ventajas y Desventajas

Sus ventajas:

• Tu empresa, como la parte vendedora, obtiene liquidez inmediata sobre facturas con vencimiento a 30 días o más.
• No representa un endeudamiento para tu negocio, ya que el contrato involucra la venta de un activo (las cuentas por cobrar).
• No afecta a la posibilidad de que recurras a otras fuentes de financiamiento.
• Trasladar la labor administrativa del cobro al factor, lo cual te ahorra costos, tiempo y esfuerzo.
• La relación que estableces con la firma de factoraje no es entre deudor y acreedor.
• Garantiza el cobro de todo lo que vendas.
• Se simplifica tu labor contable, pues no tratas con diferentes clientes sino con uno solo, la empresa de factoraje.
• Cuentas con una línea de crédito basada en tus ventas y en el historial crediticio de tus clientes.
• No tiene límite, como sucede con un préstamo bancario tradicional, pues si aumentan tus ventas y, por tanto, tus facturas por cobrar, tienes posibilidad de cederlas al factor.

Sus desventajas:

• Alto costo financiero comparado con otros créditos comerciales.
• La entidad financiera se reserva el derecho de aceptar las facturas de algunos clientes.
• Las cuentas por cobrar que acepte dependen de la calidad del deudor, del plazo estipulado, del importe y de la posibilidad de cobrarlas.
• La última palabra en la evaluación del riesgo crediticio que representan tus clientes la tiene la firma financiera.